刚接回来的账，发现17年应收账款B公司货方余额1600元，原因是前期公账收款后少确认了收入，现在该如何处理？

牛老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2018-10-06 22:23

你好，建议写个情况说明，补确认收入就可以了，调整凭证，借：应收账款，贷：主营业务收入。

暗涌追问

2018-10-06 22:25

情况说明好何写啊？

暗涌追问

2018-10-06 22:38

确认收入附件是什么，情况说明怎么写？

牛老师解答

2018-10-06 22:39

建议写下调整的原因，并写下原来账务处理的凭证号，便于查找。

暗涌追问

2018-10-06 22:45

会不会涉及到前期的所得税呢？

牛老师解答

2018-10-06 22:56

金额不大，没关系的。

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