老师工资每月个税只做计提申报,大约4个月才发一次 问
同学,你好 工资每个月计提。实际发放的时候再申报个税 答
老师好,建筑公司有300多万以前年度的已收款未开票 问
结转收入与补提销项 借:预收账款 / 应收账款(挂账余额) 贷:以前年度损益调整(不含税收入) 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额)(不含税收入 ×9%) 处理无法收回的尾款(坏账) 企业会计准则: 借:信用减值损失(尾款金额) 贷:坏账准备 借:坏账准备 贷:应收账款(尾款金额) 小企业会计准则: 借:营业外支出(尾款金额) 贷:应收账款(尾款金额) 结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配 — 未分配利润 补缴税费与滞纳金 借:应交税费 — 应交增值税(已交税金) 借:应交税费 — 城市维护建设税等 借:营业外支出 — 滞纳金 贷:银行存款 答
请问超过三年无法收回的货款如何做分录? 问
借:营业外支出 贷:应收账款 答
报关单上只有申报日期,没有出口日期,怎么开发票? 问
查出口日期:登录电子口岸 / 单一窗口,查报关单结关信息,获取运输工具离境的出口日期(申报日期≠出口日期)。 开票规则:按出口日期所属月份开票,商品名称、数量、金额等与报关单一致,备注栏注明出口日期、报关单号等。 月底特殊处理:月底暂未结关,可先按合同 / 形式发票开票,后续以正式报关单信息核对修正;若当月未开票,次月做 “未开具发票收入” 申报,开票后调整。 风险提示:切勿按申报日期开票,避免收入确认与退税单证不符,引发补税或退税受阻。 答
老师,请问公司买茶叶公司自用的能入办公费用 问
可以的,公司买茶叶公司自用的能入办公费用 答

请问老师,贷方是库存现金,借方为什么可以是其他应收款,其他应收款属于资产类,借方增加,贷方库存现金不应该减少呀,这点不明白,思路有问题,老师给解惑一下。收入增加了,库存现金减少了,是不是有具体经济业务我没想到
答: 你好,会计分录一借一贷,借贷必相等,所以资产类科目也可能借方增加,贷方减少,不是说资产类科目一定要增加,比如员工借备用金,就是“借 其他应收款 贷 库存现金”;还有,其他应收款核算的主要是各种代垫款项、应收的出租包装物租金、备用金以及其他各种应收、暂付款项,而不是收入。谢谢。
二、其他应收款:在2019.12月份,为了账上的库存现金金额628156.47元减少40万元,2019.12月分别挂了其他应收款-XX15万,其他应收款-XX13万,其他应收款-XX12万。现在面临的问题是如何来处理这40万的挂账金额。
答: 你好,找发票来冲减需要,
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
老师您好!公司几个人已经不是股东了,但是账上一直挂着他们的注册金几百万,而且前面注册的时候会计做的账是:借:其他应收款—XX几百万 贷:库存现金几百万
答: 你好,这个是别人欠你们的钱。当时借款了吗?








粤公网安备 44030502000945号



紫藤老师 解答
2018-10-05 23:11