之前4月至6月这一季做有暂估成本，本公司就亏损2万多，成本票也没有得，7月至9月这一季就做了工资和些费用票，没有收入，现在公司亏损38000多，现在我可以红冲4月至6月一季的暂估成本2万多吗？如果红冲，这样之前的暂估成本，是7月至9月的费用，费用也能顶上吗，可以给分析一下吗？

风中玲儿 追问

2018-10-02 15:34

老师，之前的暂估没有依据，，红冲后，以后不会在发生这个暂估

风中玲儿 追问

2018-10-02 15:38

现在怎么样处理好，怎样做分录调整

方老师 解答

2018-10-02 15:40

这样，直接冲减就可以，新发生的那些费用报销抵减你的利润总额，导致应纳税所得额减少。

风中玲儿 追问

2018-10-02 15:42

当时暂估没有依据，现在冲了以后也不会在发生这个暂估

风中玲儿 追问

2018-10-02 15:43

老师，我现在怎处理好，怎样做分录

方老师 解答

2018-10-02 15:44

原来暂估时会计分录是怎么做的。

风中玲儿 追问

2018-10-02 15:50

借 主营业务成本，贷 其他应付款

方老师 解答

2018-10-02 15:55

现在做一笔负数冲减。 
冲减暂估成本，借主营业务成本 负数贷其他应付款 负数。

风中玲儿 追问

2018-10-02 15:57

谢谢老师

方老师 解答

2018-10-02 15:57

不客气，满意请给老师五星好评哈，谢谢！