老师，公司这个月进项20万，销项16万，随征1.92万，这个月留抵多少税

拼搏 追问

2018-09-30 11:11

城建，教育及附加

彩丽老师 解答

2018-09-30 11:17

你当月缴纳了城建税、教育及附加税1.92万是交的上个月的，不影响这个月的留抵税。当期应交增值税=销项-进项-留抵+进项税额转出，所以你这个月的留抵税是4万

拼搏 追问

2018-09-30 11:20

随征不是以这个月销项为税基的吗

彩丽老师 解答

2018-09-30 11:23

你这个月有留抵税，是不交增值税的。
城建税、教育费附加、地方教育附加费是以当月的应交增值税为计税依据的，所以你这个月也是不交城建税、教育费附加、地方教育附加费的