如果企业整年为亏损的，本年利润还要结转到利润分配去吗?

2320885989 追问

2018-09-30 09:42

明白，就是亏损也还是要结转到未分配利润？还是盈利的时候才结转呢？

江老师 解答

2018-09-30 09:45

不管是亏损还是盈利，年末都需要进行结转本年利润到利润分配科目

2320885989 追问

2018-09-30 09:46

我就是很奇怪，结转的时候，本年利润就为负数的了

江老师 解答

2018-09-30 09:47

这个本身负数，就是表示亏损

2320885989 追问

2018-09-30 10:30

我知道了，但是前面财务做的都没结转到利润分配去的

江老师 解答

2018-09-30 10:33

这个是一年结转一次的，每个月不用结转。

2320885989 追问

2018-09-30 10:57

就是年度没有结转，那有什么问题吗?

江老师 解答

2018-09-30 10:59

月度没有结转也不存在问题，随时可以结转，就是反结账反记账到年末，可以补结转处理，不影响财务报表，不影响税务申报

2320885989 追问

2018-09-30 11:03

这个是可以返回去结转吗，那期初数本年利润就不对了吖

江老师 解答

2018-09-30 11:05

是的，影响本年利润的数据。但不影响资产负债表中的未分配利润的数据

2320885989 追问

2018-09-30 11:11

就是账的期初数要改？那可以不结转吗，都大半年了

江老师 解答

2018-09-30 11:12

可以现在结转处理。不影响年初数，进行补结转去年应结转的本年利润数据

2320885989 追问

2018-09-30 11:13

期初数和之前账套有联系的？不是有影响到年初数吗?

江老师 解答

2018-09-30 11:15

与之前的账套没有联系，直接不影响年初数，可以在本年进行账务处理

2320885989 追问

2018-09-30 11:16

好的，谢谢老师耐心答复我

江老师 解答

2018-09-30 11:17

有不明白的问题再咨询

2320885989 追问

2018-09-30 11:37

老师，我在以前的账反过账，反结账了，那我的那次期初数不对，可以现在补做是吧？就是借利润分配，贷本命利润？

江老师 解答

2018-09-30 11:39

你可以不反过账、反结账，直接在现在做结转本年利润的凭证

2320885989 追问

2018-09-30 11:40

已经反了

江老师 解答

2018-09-30 11:41

你是说不想改动期初数，可以不用反结账处理。直接在结账到本月进行账务处理，这样又不影响前期的凭证装订。