公司是小规模装修设计公司，来之前是没有人做帐的。建帐的时候把所有之前没有收回的工程款都计到期初数据里的应收帐款科目里了，那现在收到之前的帐款还需计入主营业务收入吗？

永无止境的学习 追问

2018-09-28 17:37

那我计的话是不是:借应收帐款   贷主营业务收入      借银行存款  贷应收账款

永无止境的学习 追问

2018-09-28 17:38

那这样做的话应收账款是不是跟期初数重复计了？

宋生老师 解答

2018-09-29 09:29

你好！是这样的。你之前把没有收回的工程款都计入到了期初的应收账款，那么肯定还有一个对应的科目数据多了。不然这个账是不平的。你要看下你做了另外的什么科目。

永无止境的学习 追问

2018-09-29 09:34

我是用金蝶做的，创建时我就把之前没有收到的工程款直接输入了初始化应收账款里，没有另外的什么科目

宋生老师 解答

2018-09-29 09:47

您好！你报表的期初数根据什么来填的？

永无止境的学习 追问

2018-09-29 09:48

我自己统计的数

宋生老师 解答

2018-09-29 09:49

你好！你根据什么统计的呢。

永无止境的学习 追问

2018-09-29 09:49

就是老板告诉我的数字做的

宋生老师 解答

2018-09-29 09:50

你好！他告诉你的数字，然后你的资产负债表就平了吗

永无止境的学习 追问

2018-09-29 09:54

不平的数我把他放实收资本里去了，因为老板说不管我用什么办法只要把帐用金蝶做起来就可以了，我做的是内帐

宋生老师 解答

2018-09-29 09:55

你好！哦。明白了。那你就是实收资本做多了。 
你可以这样借实收资本 贷主营业务收入。这样就好了。 
或者你现在收到钱，就不用做收入了，直接冲减应收也可以

永无止境的学习 追问

2018-09-29 09:56

老板就给了我应收款的数，负债所有者权益都没有

宋生老师 解答

2018-09-29 09:58

您好！你都是计入了实收资本了。这个没办法。以前的内帐没有账只能这样了。以后慢慢调