9月份收到一部分专票 直接计入到9月份的帐里 11月份的时候在认证 那还用做帐吗

懒胖墩 追问

2018-09-28 16:36

9月份计入  待抵扣进项税额   11月份认证之后 再计入进项税额     借：应交税费—进项税额     贷：待抵扣进项税额

宋生老师 解答

2018-09-28 16:37

您好！是的。就是这样做

懒胖墩 追问

2018-09-28 16:42

老师  我们这次比较特殊  我们公司现在迁往外地  现在税务都已经注销了   11月份迁入地才能办完手续  公司名称也会变动   到时候如果税务局不能认证  让重新开发票    那我这部分待抵扣进项税额怎么处理

宋生老师 解答

2018-09-28 16:43

您好！是待认证，不是待抵扣。 
到时候让对方开红字。然后开正确的

懒胖墩 追问

2018-09-28 16:47

老师  会计科目里  只有待抵扣进项税额    没有待认证进项税额

宋生老师 解答

2018-09-28 16:49

你好！你可以自己添加。本身是有这个科目的。

懒胖墩 追问

2018-09-28 16:53

奥  如果让对方重新开发票  那我9月份入账的税额  是不是要冲减掉

宋生老师 解答

2018-09-28 16:56

您好！是的。是要冲减掉。

懒胖墩 追问

2018-09-28 16:59

9月份入账的发票第三联还给对方   我用不用复印一张  附在凭证后面

宋生老师 解答

2018-09-28 17:02

您好！最好是复印了留底了。

懒胖墩 追问

2018-09-28 17:03

好的  谢谢老师

宋生老师 解答

2018-09-28 17:04

你好！不用客气的了。