其他应收款和其他应付款下面都有同一个人名称这样可以吗？

自由 追问

2018-09-28 16:28

老师，怎么冲啊，18年1月份做账的是借人个是21000元，借：库存现金 21000贷：其他应付款21000 后来，在2018年8月发生同一个人收了40万，借：其他应收款 40万，贷：库存现金40万，现在怎么冲账，在8月账中怎么做调整啊，还是在9月份做调整，因为10月才报税，麻烦老师解答一下哦，谢谢！

牛老师 解答

2018-09-28 16:50

第一笔是不是个人借款21000，第二笔是付给他40万是不是？

牛老师 解答

2018-09-28 16:50

我没看明白你的意思

牛老师 解答

2018-09-28 16:51

调账的话，计入9月份就可以，这个只是往来调整不涉及税吧？

自由 追问

2018-09-28 16:52

是的，因为是同一个人，要在8月份账改过来，还是在9月调账啊？

牛老师 解答

2018-09-28 17:06

这样的话，原来的凭证原来凭证做反了，应该贷库存现金。调整凭证分录：借：其他应收款21000，借其他应付款21000，贷：库存现金42000。

牛老师 解答

2018-09-28 17:07

调整后，相当于这个人挂账欠公司421000。即其他应收款余额421000。

自由 追问

2018-09-29 15:19

老师，18年1月份做账的是借入是21000元，借：库存现金 21000贷：其他应付款21000元,2018年8月是同一个向公司借了40万，借：其他应收款 40万，贷：库存现金40万,前面说错了，老师，不好意思哦。那老师我在8月份怎么写分录啊？

牛老师 解答

2018-09-29 17:00

额，这样的话相当于欠这个人37.9万元。借：其他应付款21000，贷：其他应收款21000。这样把其他应付款余额冲掉就可以了。