把应收账款不小心做成了应付账款，6月的账，这个怎么调整？

Guocoooa 追问

2018-09-28 13:35

怎么冲销？

江老师 解答

2018-09-28 13:38

你6月份是如何做的账，就是原样冲销。再更正处理

Guocoooa 追问

2018-09-28 17:45

不会啊。反着分录？

江老师 解答

2018-09-28 17:45

你前面的分录是什么，我可以帮助你写一下分录

Guocoooa 追问

2018-09-28 17:49

借：应付账款  3542 
贷：主营业务收入   3438.83 
       应交税费―应交增值税―销项税额103.17

Guocoooa 追问

2018-09-28 17:49

应该是应收账款

江老师 解答

2018-09-28 17:51

一、冲销X年X月X号凭证 
借：应付账款  -3542 
贷：主营业务收入 -3438.83 
应交税费―应交增值税―销项税额-103.17 
二、更正X年X月X号凭证 
借：应收账款  3542 
贷：主营业务收入 3438.83 
应交税费―应交增值税―销项税额   103.17