送心意

何老师

职称,注册会计师,中级会计师,税务师

2018-09-28 10:54

你好,是可以弥补以前年度亏损的,一般是5年,例如:18年的利润,可以弥补13年之后的亏损

雷婷 追问

2018-09-28 11:25

如果我去年是亏损的,那今年的第一季度盈利了,季报的时候我需要交所得税吗,报表该怎么填写呢

何老师 解答

2018-09-28 12:47

如果第一季度的盈利小于去年的亏损额,就不需要缴纳所得税了。申报表主表的第21 减:弥补以前年度亏损。和A106000填写上相应的金额就行

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你好,是补亏之后的金额计算所得税,然后用补亏之前利润总额-所得税
2022-05-15 08:55:22
 你好,你看一下你做账务处理的时候红冲了行吧
2024-05-14 18:02:11
你好,您问是申报吗,企业所得税?弥补亏损取得是纳税调整后所得-所得减免(之后去弥补亏损,得到应纳税所得额,
2021-05-14 14:15:25
你好,是可以弥补以前年度亏损的,一般是5年,例如:18年的利润,可以弥补13年之后的亏损
2018-09-28 10:54:45
不是,企业所得税弥补以前年度亏损是按照当期利润实现税前扣除,从而实现亏损抵消的一种方式,与月末无关。
2023-03-21 18:37:15
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