是小规模纳税人，三季度收入开票为30873.78元，因为免增值税，销项税额是的营业外收入吧？那报企业所得税的时候，这个营业外收入也要报吗？

Guocoooa 追问

2018-09-28 10:31

价税合计是318000元，我要按这个数字报企业所得税吗？而不是我的不含税收入3073.78元对吗？

Guocoooa 追问

2018-09-28 10:31

30873.78

郭老师 解答

2018-09-28 10:31

你好，看你利润表，营业外收入有单独的，不是价税合计填写的

Guocoooa 追问

2018-09-28 10:34

那你看我要填哪个数字？

郭老师 解答

2018-09-28 10:37

你好收入填30873.78，你发的图片不显示

Guocoooa 追问

2018-09-28 10:41

那营业外收入不用了？

郭老师 解答

2018-09-28 10:43

22栏有营业外收入的，这个有自己需要填写的地方