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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-09-26 17:31

你好，做购进相反分录就是了，而不是做进项税额转出

2333333 追问

2018-09-26 17:35

还有老师 我如果聘用了 已经退休的员工   他的劳务工资 我要申报个人所得税吗

邹老师 解答

2018-09-26 17:37

你好，是需要申报个人所得税的

2333333 追问

2018-09-26 20:05

明白了到时申报时填进项时做填进项转出那个数字就好了对吧

邹老师 解答

2018-09-26 20:06

你好，不是转出，而是进项税额按正数进项税额减去负数进项税额填写

2333333 追问

2018-09-26 20:12

我是之前抵扣过的，不用再另外吗

邹老师 解答

2018-09-26 20:13

你好，之前抵扣做进项税额，现在红冲了就做进项负数，而不是转出 
进项负数与转出是两回事的

2333333 追问

2018-09-26 20:15

我之前的抵扣了，我填进项表格数字就是填正数减去负数的就可以了吗，不用另外一行填进项转出数字吗

邹老师 解答

2018-09-26 20:16

你好，是的，按正数减去负数的就可以了 
而不是填写进项税额转出栏次

2333333 追问

2018-09-26 20:55

下个月不是可以新政策五千了，我又头疼了，像我们是十月份申报8月份的工资，我下个月发十月份工资，是可以发新政策的工资吗。 
看到政策上说是如果像我这种十月份发九月份，申报8月份的工资的享受不到的

邹老师 解答

2018-09-26 20:57

你好，需要所属期是10月份及以后月份才可以按5000扣除，之前月份仍然是按3500扣除的

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2020-04-02 08:27:37
你好，做购进相反分录就是了，而不是做进项税额转出
2018-09-26 17:31:43
您好，无法抵扣，没有抵扣就不需要进项税额转出
2019-01-29 10:59:26
如果是费用发票进项税不能抵扣，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税 转出
2018-12-19 11:41:52
好，借成本费用类科目带进项税额转出。
2023-06-15 11:48:42
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