税务报表上的期末留底税额与财务报表的数不一致，怎么办？能调账调平吗

似水流年 追问

2018-09-26 16:33

那个数是以前一直留下来的，

似水流年 追问

2018-09-26 16:34

增值税每月都要结转吗，不结转可以吗

邹老师 解答

2018-09-26 16:37

你好，如果是一般纳税人，有增值税应纳税额就需要结转的

似水流年 追问

2018-09-26 16:42

如果是有留底税额，最后是不是分录是不是这样的：借：应交税费-未交增值税 
                                                                          贷方应该是什么科目啊

邹老师 解答

2018-09-26 16:43

你好，有留底税额是不需要做分录的

似水流年 追问

2018-09-26 16:44

就是上期有留底，然后这个月销项大 于进项，这种不用做分录是吧

似水流年 追问

2018-09-26 16:44

如果是这个月要交增值税才要结转分录吗

邹老师 解答

2018-09-26 16:45

你好，是的，有应交增值税才需要做结转未交增值税分录