小规模如果一个季度代开专票5万，自开普票5万，这个税钱要怎么算

 追问

2018-09-26 15:58

全额缴税？但是代开的部分代开之后不是已经缴纳了么？计算剩下5万普票的税钱就可以了？

 追问

2018-09-26 15:58

说的详细点好么

答疑-李老师 解答

2018-09-26 16:00

是的！若是已经缴纳的部分就不需要交税了、那主要剩余的5万全额交税的！

 追问

2018-09-26 16:27

那自开这5万和代开的5万，还要交城建税是吧？9-30万之间就交城建税就可以了吧？超过30万3项都交对吧？

答疑-李老师 解答

2018-09-26 16:32

需要交城建税的！ 城建税不享受减免，教育费附加享受月10万季度30万免

 追问

2018-09-26 16:34

超过30万，教育费附加也需要计提吧？

 追问

2018-09-26 16:36

那如果小规模季度普票3万，代开专票5万，没有超过9万，但是代开专票的部分的税正常缴纳是吧？缴纳增值税和城建税？

答疑-李老师 解答

2018-09-26 16:44

没有超过部分是免税的，你缴纳的部分以后留抵扣除

答疑-李老师 解答

2018-09-26 16:45

城建税和附加税征收后一律不返还

 追问

2018-09-26 17:13

没有超过9万代开的专票的钱还可以留底小规模？

答疑-李老师 解答

2018-09-26 17:14

是的哦！  没超过是免税的