公司是小规模母公司（平台公司）借款给子公司一般纳税人（项目公司），产生的利息按季付，但是两家公司当初设立刻章时没有刻发票专用章，现在拿不到法人身份证，刻不了章，开不了发票，这对纳税申报有影响吗？若有影响，会产生什么样的后果呢？

徐阿富老师 解答

2018-09-25 15:07

你好，收利息一方可以做无票收入，付款方先做费用，明年5月底前收到发票就可以

林鑫 追问

2018-09-25 15:12

收到利息的一方在纳税申报增值税时要申报吗？怎样申报？

徐阿富老师 解答

2018-09-25 15:25

你好，要申报，就是先按照未开票收入做申报

林鑫 追问

2018-09-25 15:29

老师，收利息方是小规模纳税人，增值税申报表里没有未开票收入这一栏，数据我应该填到哪一栏呢？

徐阿富老师 解答

2018-09-25 15:33

你好，那应该是合并在所有收入里面，因为我现在不在单位，看不到·申报·表，要不你再回复下我（怕找不到你的提问），晚上或者明天我看下申报表再回复你可以吗？

林鑫 追问

2018-09-25 15:35

好的，麻烦老师帮我一下，谢谢！

徐阿富老师 解答

2018-09-26 08:39

你好，不好意思，久等了，你凭证做收入，申报表填主表第一栏服务、不动产和无形资产

林鑫 追问

2018-09-26 09:06

好的，谢谢老师！老师，还有个问题，我公司是去年成立的公司，去年没有发放工资，到今年才开始发放工资，今年我们需要缴纳工会经费吗？深圳的工会经费是按年缴纳，还是按月缴纳？

徐阿富老师 解答

2018-09-26 09:12

你好，非常抱歉，我不是深圳的，对深圳当地的政策不是很里了解，为了不误导你，我不好随便乱说，这个问题要不你重新发起提问？

林鑫 追问

2018-09-26 09:16

好的，谢谢老师

徐阿富老师 解答

2018-09-26 09:17

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢。