应收账款不应该收到增值税专票吧 应该是开票给客户吧

应收账款不应该收到增值税专票吧 应该是开票给客户吧

答： 你好，是的，应收账款是应该给对方开发票

账上有家单位从14年应收账款就挂着29.99元余额，实际账已经平了，经查是13年会计开出增值税普票1274713.3元，收款1274713.3元，但入账应收借方金额为1274743.3元，多入账30元。另外一笔账开票1127333.75，对方单位付款1127333.76元，多付了一分钱。所以最后账上就挂了应收29.99元余额，这个该怎么把账冲平呢

答： 应收账款是借方余额还是贷方余额？

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

收到预收款时账务处理，借：银行存款100000 贷：预收账款：95238.10 应交税费-应交增值税4761.9 当月开具了红字增值税专票价税合计50000元， 可以做分录 借：应交税费-应交增值税4761.9 贷：应交税费-应交增值税2380.95 银行存款：2380.95

答： 预收开了发票？红冲左开发票的相反分录就可以