职工薪酬支出及纳税调整明细表，是不是只需按应付职工薪酬下设的二级科目填写，不需要再看其他科目。第五，各类基本社会保障性缴款是不是就是公司缴纳的社医保部分金额

价值观 追问

2018-09-22 19:57

和费用成本核对，比如哪个呢

方老师 解答

2018-09-22 20:01

如果应付职工薪酬-工资 科目只对应管理费用-工资那么只核对管理费用-工资科目就可以。 
有的企业还分别对应销售费用-工资，生产成本-工资等。

价值观 追问

2018-09-22 20:30

老师，核对后如果存在差异，一般是什么原因引起的?

方老师 解答

2018-09-22 20:31

可能是调账或者是会计差错造成的。

价值观 追问

2018-09-22 20:32

如果有差异，是不是只需要确认下本年度应付的金额对就可以填写进去，不管差异

方老师 解答

2018-09-22 20:35

是的，核对后，确认应付的金额如果正确可以直接填写。