这一笔金额是公司9月支付给香港邮政的，但是在8月就要做预付款登帐了，分录我应该怎么写（附图片）

suki 追问

2018-09-21 11:12

老师，这笔金额就是我司在8月底已把支票交给对方，对方会计8月底已经交给银行，但由于是周未的原因，这笔款可能9月才实际支出，图片是我司充值香港邮政的充值 ，扣款，结存记录，因为我必须要做那一笔金额进去，预付款余款才跟邮政的网站核对上，但是这笔钱实际9月银行才划扣

老刘 解答

2018-09-21 13:10

哦。未达账项。这个9月份不用再记账了，没事的

suki 追问

2018-09-21 16:12

老师，我应该怎么写分录呢？那个是虚拟帐户，不是银行帐户，虚拟帐户已经到帐，银行下个月才扣款，我要做预付款，应该怎么写分录呢

suki 追问

2018-09-22 14:51

老师，我应该怎么写分录呢？那个是虚拟帐户，不是银行帐户，虚拟帐户已经到帐，银行下个月才扣款，我要做预付款，应该怎么写分录呢，可以借预付款，贷应付吗

老刘 解答

2018-09-23 10:45

1、把临时账户也记账 
2、直接记入你的银行账户就行。这在会计上是未达账项，可以的