企业所得税期末有余额，怎么弄平

会计 追问

2018-09-20 17:50

15年就已经做了这一笔   我现在是做平的

邹老师 解答

2018-09-20 17:52

你好，是应交税费——企业所得税贷方余额负数，没有计提？

会计 追问

2018-09-20 18:00

15年可能忘了计提了   是企业所得税

邹老师 解答

2018-09-20 18:01

你好，那需要补计提 
借；以前年度损益调整   贷；应交税费-企业所得税

会计 追问

2018-09-20 18:17

不用在做一笔借；利润-未分 贷：以前损益？

邹老师 解答

2018-09-20 18:18

你好，需要把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润 的 
借；利润分配——未分配利润   贷：以前年度损益调整