现在接过来一笔账，以前会计没有做账，之前会计做的账务也没有按照规定做，在财务报表上上月末的货币资金的余额为490多万，但是在公司银行公户上余额也就1万多。想相当余还有490多万都挂在库存现金账上，这个数额太大了，该要怎么处理才合理妥当呢？

郭老师 解答

2018-09-20 15:32

看下明细账，什么业务产生的

Theed. 追问

2018-09-20 15:35

没有账务，以前的数据都是捏造的，他是做了一笔实收资本，然后投的现金。这个要这么办呢？

Theed. 追问

2018-09-20 15:42

我问了之前的会计  他说因为注册资金是500万 所以他就做了笔这样的分录 但是钱其实根本就没有到账。  那我现在可不可以重新做一笔“借：其他应收款   贷：库存现金”吧，把库存现金做平呢？

郭老师 解答

2018-09-20 15:47

红冲实收资本的，要么让你老板赶紧投资

Theed. 追问

2018-09-20 15:51

红冲是把500万全部冲回呢 还是冲回除过他实际投资后的金额？

郭老师 解答

2018-09-20 16:04

红冲500万-实际投资金额

Theed. 追问

2018-09-20 16:53

就是说吧减去剩余的金额冲红是吗？

郭老师 解答

2018-09-20 16:55

就是把投资款实际没到位的冲减