公司做煤炭贸易的，有人负责去外面找煤源，每销售一吨煤就给他抽成十块钱，这样要他开劳务发票，要开什么名称的

景 追问

2018-09-20 10:23

就是劳务费用，佣金吗

景 追问

2018-09-20 10:23

具体名称是啥

郭老师 解答

2018-09-20 10:24

你好，开票项目就可以是佣金

景 追问

2018-09-20 10:25

那我做账的时候要放在什么科目，算主营业务成本吗

郭老师 解答

2018-09-20 10:31

你好，记销售费用

景 追问

2018-09-20 10:48

那我之前都做了主营业务成本_劳务费，发票也是开劳务费

郭老师 解答

2018-09-20 10:52

开劳务费的可以，销售费用

景 追问

2018-09-20 12:39

那老师像我们公司这样，增值税专票经常拿后面的进账抵前面的销账，倒是我们实际如果销账全部开给收货方上欠税务局增值税款会很多

景 追问

2018-09-20 12:40

如果我那个月一下子补了增值税款，补了一百万，税务局会不会查

郭老师 解答

2018-09-20 13:05

你好，抵扣增值税不分a产品的进项必须抵扣a产品的销项，a可以抵扣bcd的都可以的。你说的补增值税是啥

景 追问

2018-09-20 13:12

就是补增值税，原来都没有怎么缴，都是用后面收到的进账，抵扣前面的销账，那我后面还有销账开，开出去的话没有抵扣的进项了，就要直接缴纳税费，这样不是增值税缴纳太多会涉及企业所得税吗，这样一下子补增值税，税务会不会预警，意思是利润多了

郭老师 解答

2018-09-20 13:13

你好，那你可以按月适当的交你，如果不知道这个适当是多少可以参考税务局的税负来

景 追问

2018-09-20 13:17

有人跟我说一缴纳一百多万的增值税额，涉及利润太大，税务局会让我们缴企业所得税，但是我每个月做账的时候有开费用发票当成本，充了部分利润了

郭老师 解答

2018-09-20 13:21

你好，增值税前面说了，可以用a抵扣bcd，这个成本a产品的收入对应的就是结转a产品的成本，你交增值税多，所得税不一定多啊，所得税看利润，成本和你单位费用都可以抵扣的

景 追问

2018-09-20 13:23

我也是这么理解的，但是我们老板不知道问了谁，回来一直跟我说要补这个增值税就要缴纳25%的企业所得税，所以不能这样直接按差价补增值税

郭老师 解答

2018-09-20 13:36

你好，不会的，你单位亏损所得税就可以不用交，如果真要补这一百万的增值税最好分开 
突然这么一些金额也太大了

景 追问

2018-09-20 13:41

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2018-09-20 13:48

你好，不用客气的