公司是一般纳税人，主要是向修筑高速公路输送砂石料的业务，很单一。想听一下这方面的课程，应该抓紧时间听哪方面的课程？在建筑行业找了半天，好像没有特别相似的。急需

静相宜 追问

2018-09-18 06:45

不是，也是从别人私人企业那里拖来的。

静相宜 追问

2018-09-18 06:45

就是挣一点差价。

马老师 解答

2018-09-18 06:57

就是你们买来然后在卖出去对吧？

静相宜 追问

2018-09-18 06:57

是

马老师 解答

2018-09-18 07:00

那就是个简单的商贸。购进借库存商品进项贷银存，，销售出去的借应收贷主营业务收入销项 
月底结转成本，借主营业务成本贷库存商品。很简单的！

静相宜 追问

2018-09-18 07:07

还有一个很头疼的问题。因为这个砂石料，我们是找私人拖的，根本就没有进项票。我们的销项票的税是由销售方帮我们承担税率。当我用什么做成本呢？

马老师 解答

2018-09-18 07:14

私人不能提供专票，去税局代开也只能代开普票。你说销售方帮你们承担税率能说详细点吗？没搞懂你的后面这一句。

静相宜 追问

2018-09-18 07:23

比如说10万+税额16000。合计116000，我们是116000结账的。

静相宜 追问

2018-09-18 07:24

我们要供应商去税务局发票，只能开普票吗？

静相宜 追问

2018-09-18 07:25

那怎么办呀？我们销项是16点的税呀。

马老师 解答

2018-09-18 07:25

你采购沙石对方没有开票吗？

马老师 解答

2018-09-18 07:26

供应商是公司的话可以代开专票，个人不可以！

静相宜 追问

2018-09-18 07:27

是的，就是没有进项票。我也是刚接手这个公司的业务，所以不知道怎么做。

马老师 解答

2018-09-18 07:32

那你们要和对方好好沟通，让他们开票，你们都去按照含税价支付的货款他们为啥不？如果不开票你们就按照不含税价格支付。没有发票，你的成本就不可以所得税汇算时税前扣除。

静相宜 追问

2018-09-18 07:36

我们去采购的对象大多就是农民工，他们确实没有公司。你确实不懂得什么开票不开票，它就是那个价。不提供发票。原来我们这个公司是小规模。因达到一定的销售额。自动升为一般纳税人！我现在就想问，可以到税务局代开专票吗？我们自己去交税。只能这样有进项票才能做成本呀。

静相宜 追问

2018-09-18 07:38

不知道老师能不能看懂。对不起，写的很潦草。辛苦您啦！

静相宜 追问

2018-09-18 07:42

还有就是除了这种方法解决，没有其他任何方法了吧？

马老师 解答

2018-09-18 07:58

一般纳税人不能去代开。你只能带着合同和他们身份证去以他们的民义代开普票。

静相宜 追问

2018-09-18 09:38

如果以这种情况处理，那我们的销项税额是不是就没法抵扣了？还有一点，如果这样去税务局开进项票的话，那普通票3点的税率肯定也是由我们公司自己交。那我们的利润空间这要少三个点，是这样吗？

马老师 解答

2018-09-18 09:44

是的，所以协商让对方开票去。