库存现金日记账，如果当月没有报销，但是做了报销单，下个月才提备用金报销的，当月还记不记账啊

等花开 追问

2018-09-17 17:02

但是报销单已经是8月份的时间，提备用金是9月，这样，一笔一笔记不就负数了，这怎么记阿

邹老师 解答

2018-09-17 17:03

你好，其实你8月份并没有实际报销，应当这样做分录的   借；管理费用等科目  贷；其他应付款

等花开 追问

2018-09-17 17:04

那我这个备用金想当于，库存现金，库存现金日记账，怎么记

邹老师 解答

2018-09-17 17:05

你好  下个月  
提取备用金  
借；库存现金  贷；银行存款 
报销 
借；其他应付款   贷；库存现金

等花开 追问

2018-09-17 17:07

做账我会，流水的话。。。报销单日期已经是八月份，提备用金也是九月，我在纠结日期。。。按照时间做，不也是负数了。。。还是不管时间

邹老师 解答

2018-09-17 17:27

你好，现金日记账不可能能出现负数 
费用报销 借；管理费用   贷；其他应付款 
提取备用金  
借；库存现金 贷；银行存款 
报销 
借；其他应付款 贷；库存现金 
这样的顺序下来，库存现金怎么可能是负数呢？