现金日记账中的号数和对方科目怎么填啊？

王多多✍ 追问

2018-09-15 15:39

我是新手，所以很多都不懂，而我们小公司只有我一个会计，所以公司所有跟会计相关的都是我处理的，公司才开始用凭证，所以先填记账凭证还是现金日记账呢？

邹老师 解答

2018-09-15 15:39

你好，先根据业务发生情况做分录，然后根据分录登记账簿的

王多多✍ 追问

2018-09-15 15:48

比如刚收到客户付货款，要怎么做账呢？先记在记账凭证，在记入现金日记账吗？

邹老师 解答

2018-09-15 15:49

你好  借；库存现金  贷；应收账款 
先做这个记账凭证，然后根据这个凭证，登记现金日记账借方

王多多✍ 追问

2018-09-15 16:01

你可以帮我检查一下吗？

邹老师 解答

2018-09-15 16:05

你好，是需要检查什么？日记账吗？

王多多✍ 追问

2018-09-15 16:30

我现在是这样做的 账 ，资产负债表不平 ，好像因为没有转本年利润和利润分配

王多多✍ 追问

2018-09-15 16:31

不知道您看得清楚不？

邹老师 解答

2018-09-15 16:32

你好，图片有点小 
不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额    
有把损益业务发生额结转到期末未分配利润吗？没有就补结转，然后编制正确报表数据

王多多✍ 追问

2018-09-15 16:34

资产负债表都不平

邹老师 解答

2018-09-15 16:35

你好 
1，资产总额是不允许出现负数的 
2，是不是损益业务没有体现在期末未分配利润 
你需要去检查你报表数据是不是编制错误了

王多多✍ 追问

2018-09-15 16:36

不会把损益业务发生额结转到期末未分配利润，分不清哪些是损益业务

邹老师 解答

2018-09-15 16:38

你好，比如管理费用，销售费用，财务费用，主营业务收入，主营业务成本，这些都是损益业务 
需要先结账到本年利润，然后结转到利润分配——未分配利润

王多多✍ 追问

2018-09-15 17:01

每个月都要转吗？

邹老师 解答

2018-09-15 17:02

你好，是的，损益科目必须每个月结转，做到期末无余额的

王多多✍ 追问

2018-09-15 17:04

但老板看不懂怎么办？我们是装饰公司，老师，有没有其他简单易懂的记账方式？

王多多✍ 追问

2018-09-15 17:28

为什么人家的字是1，号是2、4、5、9啊？

邹老师 解答

2018-09-15 19:31

你好，你提供的这个日记账就是简单的记账方式 
因为3 6  7   8号凭证可能是其他不涉及现金业务的凭证 
现金日记账的字号是不连续的