上月开了四张发票，有一张为负数发票，填增值税报表时应该怎么填？

宁缺～毋滥 追问

2018-09-15 10:30

我标记的这两个地方都是填正数发票减负数发票的金额吗？

张蓉老师 解答

2018-09-15 10:31

您好，是的，这两个地方都是填正数发票减负数发票的金额

宁缺～毋滥 追问

2018-09-15 10:32

就只有这两个地方吧，还有其他地方吗？

张蓉老师 解答

2018-09-15 10:38

您好，需要区分开具的负数发票是专用发票还是普通发票，如果是开具的专用发票就是当月开具的专用发票正数金额减去专用发票的负数金额填列。

宁缺～毋滥 追问

2018-09-15 10:39

就是专票，所以只需要我标记的那两个地方吗？

张蓉老师 解答

2018-09-15 10:42

您好，是的，是这两栏。

宁缺～毋滥 追问

2018-09-15 10:44

好的，谢谢

张蓉老师 解答

2018-09-15 10:46

您好，不用客气，如对我的回答感觉满意，麻烦给予五星好评，谢谢^_^

宁缺～毋滥 追问

2018-09-15 12:13

老师，我还想问一下，因为当时我申报时没有减去负数发票，但是已经申报成功，可我现在清不了卡，想撤销申报，减去负数发票的金额，可我撤销不了，是什么原因？

张蓉老师 解答

2018-09-15 12:19

您好，申报成功后想要撤销是只能去国税税窗口申请作废，带上营业执照、公章、办税人员身份证、错误的申报表，在税局填写一份正确的申报表。

宁缺～毋滥 追问

2018-09-15 12:20

网上撤销不了吗？还在申报期内

张蓉老师 解答

2018-09-15 13:41

您好，一旦申报成功是无法自己撤销的。

宁缺～毋滥 追问

2018-09-15 14:19

可以打电话让专管员撤销吗？

张蓉老师 解答

2018-09-15 14:23

您好，需要去国税窗口现场撤销的。