公司接单一个工程做现在收到客户20％的材料款要求开票不知道怎么开

江老师 解答

2018-09-13 19:09

按20%开具发票，同时暂估结转工程施工合同成本的20%作为主营业务成本

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 19:14

具体怎么开？我发合同您看下

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 19:15

这个是合同

江老师 解答

2018-09-13 19:50

你可以开具发票清单处理。这个是具体的销售清单的内容

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 20:12

商品名称我开什么大类？这是视同销售材料吗？

江老师 解答

2018-09-13 20:13

这个视同销售材料处理

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 20:14

绿化工程不是一般都10％吗？我材料税率怎么开？商品名称选什么税务编码？

江老师 解答

2018-09-13 20:16

绿化工程属税率是10%，这个材料的税率也是10%，属于销售苗木，如果是自产苗木，可以申请免交增值税

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 20:24

我公司的经营范围能开这种发票吗？

江老师 解答

2018-09-13 20:26

可以开具这个发票，有：“园林绿化工程”，你自己看

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 20:32

我纠结税率的问题，我查看传统销售苗木税率是从13％降到11％～，然后绿化工程又是10％，

江老师 解答

2018-09-13 20:33

现在的税率都是10%，因为2018年5月1日（含此日）税率又统一降一个百分点，从11%降到10%

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 20:36

如果是视同销售，那商品名称的税务编码应该就是是树苗什么，那税率不就是11％?那10％的税率是怎么出来的？很困惑

江老师 解答

2018-09-13 20:37

这个需要自己选择税率10%

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 20:39

还有一个是会用到材料水泥，还有花岗岩，那这样的税率视同销售税率我选多少？

江老师 解答

2018-09-13 20:41

这个就是销售材料了。税率是16%

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 20:42

花岗岩我查了，搜索出来有3档税率16％-3％-0％我选哪个呢？要不要去备案呢？

江老师 解答

2018-09-13 20:43

你们是一般纳税人，税率是16%，小规模纳税人是3%，至于免税企业税率是0%

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 20:46

花岗岩和水泥不是适用什么交易简易征收吗？就是3％'  是不是生产企业才可以开3％'   而我们是属于贸易赚取差价所以要开16％?

江老师 解答

2018-09-13 20:48

你们赚取差价的，可以取得进项税发票抵扣。而生产企业直接采原矿进行加工，没有抵扣的进项税或者说进项税很少，可以简易征收

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 20:56

所谓的工程施工按10％的，是不是类似于提供劳务？那这种对应什么票能抵扣？

江老师 解答

2018-09-13 20:57

与这个工程施工取得的进项税专用发票可以抵扣，这个主要是提供施工劳务及树苗（属农产品）

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 21:07

我很困惑，我公司属于施工单位方，销售苗木以及花岗岩，会不会引起税务稽查？公司性质都是现代服务什么税率一般都6％吧，还有各种施工10％，但是公司发票长期开的确是16％会不会不适合？

江老师 解答

2018-09-13 21:09

有销售业务肯定要做，没有经营范围，增加经营范围，变更营业执照。企业是要赚钱的

黎明前的曙光 追问

2018-09-13 21:11

已经被专管员问过很多次了，搞不清楚我们公司到底是什么性质！！！目前公司的真实情况是什么都做，提供施工服务，也销售对应施工单位需要的物品，经营范围没有就去变更这样子～

江老师 解答

2018-09-13 21:11

这个就看你们的主营业务收入及其他业务收入了。