签了私车公用协议之后，加油费、路桥费的二级科目应该写什么

慢半拍 追问

2018-09-11 11:14

老师，公司的社保是当月交当月的，比如说：现在9月份，交的是9月份 的社保，但是工资领的是上个月的，应该怎么做分录

邹老师 解答

2018-09-11 11:20

你好  借；应付职工薪酬——社保  其他应收款   借；银行存款  
借；应付职工薪酬——工资  贷；银行存款

慢半拍 追问

2018-09-11 11:25

老师，能不能帮我做下这个工资、社保的计提和发放分录，公司部分社保370.22元，个人部分197.75

邹老师 解答

2018-09-11 12:51

你好 
计提工资  借；管理费用等科目   贷；应付职工薪酬 24500 
计提社保  借；管理费用等科目   370.22*6   贷；应付职工薪酬-社保   
缴纳社保 借；应付职工薪酬-社保    370.22*6   其他应收款  197.75*6    贷；银行存款 
发放工资借；应付职工薪酬  24500    贷；银行存款   其他应收款  197.75*6

慢半拍 追问

2018-09-11 14:01

老师，我们公司是本月发上月的工资，而社保扣的是当月，我想问下，比如现在9月份做8月份的账，工资社保计提的是8月份的，那发放工资和社保是几月份的

邹老师 解答

2018-09-11 14:02

你好，根据你描述，发放工资是上个月（7月份）的 
社保是8月份的

慢半拍 追问

2018-09-11 14:17

老师，这样的话，7月份的工资跟8月份的社保其他应收款就不一样了

邹老师 解答

2018-09-11 14:18

你好，所属期不同，金额不同是正常的