处理固定资产时，材料、配件跟固定资产一起处理了，只是固定资产记了销项税，材料和配件未开发票，但是合同标明配件 固定资产一起处理了，税务局让补税，可以给他提供合同不补税吗？

倩倩 追问

2018-09-10 14:42

合同约定的是设备和配件

倩倩 追问

2018-09-10 14:49

所附的清单中也有设备和配件

张艳老师 解答

2018-09-10 14:52

如果这样的话，那您的确需要单独再开具配件的发票了。税局执行的没有问题。

倩倩 追问

2018-09-10 14:57

那当时没有单独开配件的发票，把配件的价格都加在了固定资产里面了，总价款是1200万元

张艳老师 解答

2018-09-10 15:05

建议将之前的发票红冲后，再同时开具设备+配件的发票，这个可能是金额比较大，被税局稽查出来了吧？

倩倩 追问

2018-09-10 15:11

金额较大，税局让做出解释，主要是材料配件不开发票 吧，记账的时候还确定了一部分其他业务收入，没记销项税

张艳老师 解答

2018-09-10 15:12

对于这个业务，对于您公司的开票人员和会计都是一个警醒，需要谨慎从事。

倩倩 追问

2018-09-10 15:14

那我现在该怎么办？

张艳老师 解答

2018-09-10 15:22

建议首先和税局解释好，然后将之前的发票红冲后，再同时开具设备+配件的发票