老师问一下，以下发票是代账会计5月份计入长期待摊费用-开办费了，工程材料款的发票后面附的是装修款的合同，然后合同和发票的开票人不是一家公司，现在要挑出来吗？能走开办费吗？另外电脑的那张是不是也可以走开办费？

珍惜 追问

2015-11-27 15:09

那就是这些费用打比方摊3年的话，现在11月做6-11月的摊销，借：管理费用-开办费  贷：长期待摊费用-开办费  做6个月的 对吗？那这个还要写个什么说明让老总签字啥的吗？

珍惜 追问

2015-11-27 15:28

好的，分录这样对吧，非常感谢老师

珍惜 追问

2015-11-27 15:42

从哪评呀老师，一直找不到评论界面

珍惜 追问

2015-11-27 15:49

抱歉老师，我记得 之前是直接下面就能弹出似的，现在找不到那界面了

珍惜 追问

2015-11-27 17:48

您好，老师，这个补摊销的说明该怎么写呀？还有按3年摊销的话，297885.29除不尽怎么办，今年3月成立的，收入也就10万多点，现在亏损将近100万了，这笔开办费一次转入管理费用的话，金额也有点大吧，

珍惜 追问

2015-11-30 10:37

那我一笔转入管理费用是不是金额有点大呀！一笔转入是不是还涉及到明年年初汇算清缴要全部纳税调增呀？

晓海老师 解答

2015-11-27 14:26

你好！录入电脑帐不要更改原来的会计分录不然会影响对外报表。把合同拿出来吧，名称不一样存在查账风险。

晓海老师 解答

2015-11-27 15:00

你好！一般情况下不夸年度可以补记摊销，但是补记的摊销要在补记当月做，不是补记到发生月份。

晓海老师 解答

2015-11-27 15:17

你好！最好写一个说明。

晓海老师 解答

2015-11-27 15:38

不客气没有其他问题请评分

晓海老师 解答

2015-11-27 15:46

那没关系，3天后会自动评价

晓海老师 解答

2015-11-27 15:51

没关系，有问题再来咨询

晓海老师 解答

2015-11-27 22:30

你好！长期待摊费用一般是不短于5年的时间，就是写明补提的是几月到几月的待摊费用。

晓海老师 解答

2015-11-30 10:48

你好！最新的税务法规取消了对于开办费5年的摊销描述，只不过是今年刚取消的。