应收账款周转率低于应付账款周转率是好还是不好的

希望 追问

2018-09-08 11:51

老师，我的应付账款周转率7.52，应付账款周转天数47.88；应收帐款周转率6.39，应收帐款周转天数56.31，存货周转率3.9，存货周转天数92.22；营业周期148.53；杜邦算出来的权益净利率43.96%，总资产净利率（其中营业净利率13.09%，资产周转次数2.2139）权益乘数1.5173；这些数据我要怎么跟老板解释以及提建议的，不大懂，是不是我的资金短缺，存货周转慢，还有这些指标有范围值或者参考值吗，不然我也不知道是好还是不好的，求老师赐教，万分感谢

袁老师 解答

2018-09-08 11:59

是的，回笼资金太慢，存货周转速度比较慢，需要改善

希望 追问

2018-09-08 12:01

那需要怎么改善的，那我的整个权益净利率43.96%，是不是也是不好，

希望 追问

2018-09-08 12:04

我们的毛利大概30%，再去掉11%人工，7%费用，，剩下12%左右的利润，是不是我的盈利能力也不大好的

袁老师 解答

2018-09-08 12:05

这个还可以的，盈利能力

希望 追问

2018-09-08 12:09

那盈利能力还行的话，我们公司主要的问题就是存货周转慢，资金短缺？那需要怎么改善的，还有正常来说我们的货币资金应该占资产的多少合适，还有存货，这个老板问我的，我也不知该怎么回答，

袁老师 解答

2018-09-08 12:10

是的，加快存货周转，加速收款。

希望 追问

2018-09-08 12:13

那正常来说我们的货币资金应该占资产的多少合适，我百度说是15%-25%，也不知道对不对

袁老师 解答

2018-09-08 12:19

这个跟你们公司业务有关的，这个比例范围可以的

希望 追问

2018-09-08 12:25

那我的整个权益净利率43.96%，得出的结果是好还是不好，我也不知道怎么评价，怎么跟老板解释这个

袁老师 解答

2018-09-08 12:27

这个结果还是不错的了

希望 追问

2018-09-08 12:31

老师总问我，我们有利润，但是钱去哪了，那下次是不是要做现金流量表比较好，现金流量表的附表的调整就是要把经营利润调整为现金利润吗？可以这么理解吗？这赚的钱去哪了？怎么解释比较好，我的理解就是钱在的现金、存货和应收款了，但是感觉老板想要的不是这个答案，老板就觉得利润不对，看起来有利润，那钱去哪了，

袁老师 解答

2018-09-08 12:34

是的，编制现金流量表，跟他解释钱都在哪里的