他们根据公户的流水和私户的流水做账。公户收到老板的转来钱就借银行贷其他应付款 私户那边就借其他应付款 贷库存现金

小财务 追问

2018-09-07 10:39

老师，说下吧？没理解

徐阿富老师 解答

2018-09-07 10:42

你好，就是公户按照流水，老板钱转公户，借银行存款，贷其他应收款，这样是对的。至于私户那是不是个人的帐？个人的帐别人不一定知道对与错的。所以就难说了。

小财务 追问

2018-09-07 10:45

老师，比如公户收到一笔私户来的钱。而私户那笔钱就是打到公户这笔。做内账的时候，公户是那样做分录。私户分录是不是借其他应付款，贷现金。

徐阿富老师 解答

2018-09-07 10:48

你好，如果私户也要你做账，可以是借其他应收款   贷库存现金或者银行存款的

小财务 追问

2018-09-07 10:51

公户和私户是在一个账套做的

徐阿富老师 解答

2018-09-07 10:52

你好，哦，那这样容易搞乱的，

小财务 追问

2018-09-07 10:52

为啥是借其他应收款？我觉得应该是其他应付款，这样就和公户贷其他应付款冲平了。

徐阿富老师 解答

2018-09-07 10:55

你好，我当时是当做2个不同的主体老考虑的，所以一个应收，一个应付。如果公户和私户做在一起，那还是领用备用金这样考虑了。你的意思是个人卡也内帐里面的库存现金科目？是这样吗？

小财务 追问

2018-09-07 11:01

对的，老师。老板的私户是用库存现金来的。

小财务 追问

2018-09-07 11:04

我做内账嘛。一张公户流水单一张私户流水单。我先做公户的流水。然后再做私户的。

徐阿富老师 解答

2018-09-07 11:05

那你从私户到公帐，只要，借银行存款  贷库存现金这样就好，不需要通过其他应付款科目。

小财务 追问

2018-09-07 11:05

老师，我这样的思路对不对。

徐阿富老师 解答

2018-09-07 11:05

你好，直接借银行存款，贷库存现金，简单明了

小财务 追问

2018-09-07 11:09

只是有时候老板私卡没钱会导致库存现金为负。所以这样做。可以吗？

徐阿富老师 解答

2018-09-07 11:13

你好，怎么会呢？你私户作为现金，那就所有进出都要做账了，哪怕老板取钱，也要做帐，没钱就转不不出了啊。

小财务 追问

2018-09-07 11:19

老师，我是本月开始建账嘛。而且是先根据银行流水做。比如公户转一笔钱来，借银行存款贷库存现金。库存现金没有啊。

徐阿富老师 解答

2018-09-07 11:20

你好，你好，公户转款到私户，说明有钱打到私户，为啥没有？

小财务 追问

2018-09-07 11:21

发错了。老师，抱歉。老师，我是本月开始建账嘛。而且是先根据银行流水做。比如私户转一笔钱来，借银行存款贷库存现金。库存现金没有啊。

徐阿富老师 解答

2018-09-07 11:23

你好，你建账的时候科目余额是怎么建的？

小财务 追问

2018-09-07 11:24

老师，私户还有其他支出发工资等等。

徐阿富老师 解答

2018-09-07 11:26

你好，所以支出都做帐了，就一样的，不可能会红字，除非你建账期初数不对的

小财务 追问

2018-09-07 11:38

老师，举个例子。比如我们8号转10万到公户。但是库存现金期初为1800。我是先做银行存款嘛。所以用其他应付款做个中转。

徐阿富老师 解答

2018-09-07 11:39

你好，说明你期初数就是不对的，私户上没有这么多余额，哪里能转10万呢？

小财务 追问

2018-09-07 11:41

他5号转来20w。八号转公户10w。

徐阿富老师 解答

2018-09-07 11:42

你好，转来20万是其他地方转来？

小财务 追问

2018-09-07 11:45

是的。所以私户我还得做账嘛。

徐阿富老师 解答

2018-09-07 12:23

你好，所以私户红字是肯定不对的