公司之前没有开通税务这块，所以7月份之前的应收应付都是按照销售、采购金额入账的，现在税务这边已经开通备案，之前应付账款-A客户 11万 现在发票已经全部开过来并抵扣认证了，款也已付清，现在要怎么做账啊之前的分录 借：原材料 贷：应付账款-A客户 付清货款分录 借：应付账款-A客户 贷：银行存款 现在收到发票，抵扣认证之后，要怎么做啊

采购员借支银行存款购买材料，先做分录：借：其他应收 贷：银行存款 ，收到材料后材料入库并挂了应付账款，分录：借：原材料 贷：应付账款，后续怎样冲采购的其他应收款和冲应付账款？

答： 二级科目这两个挂的是一个吗？如果是的话，现在就可以做， 借应付账款 贷其他应收款。

老师，原材料的，借：应付账款，贷：银行存款，借：原材料 ,贷：应付账款，还是做一笔就好了，借：原材料，贷：银行存款

答： 你好 二种处理都是正确的 

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

公司之前没有开通税务这块，所以7月份之前的应收应付都是按照销售、采购金额入账的，现在税务这边已经开通备案，之前应付账款-A客户 11万 现在发票已经全部开过来并抵扣认证了，款也已付清，现在要怎么做账啊之前的分录 借：原材料 贷：应付账款-A客户 付清货款分录 借：应付账款-A客户 贷：银行存款 现在收到发票，抵扣认证之后，要怎么做啊

答： 收到发票就冲原先的应付款就可以了，认证发票做进项