公司付款给对方公司，但是没有收到发票，现在怎么做账？是借其他应付款，贷银行存款吗

Lu.???? 追问

2018-09-06 15:28

借预付账款，贷银行存款

邹老师 解答

2018-09-06 15:28

你好，是的，是这样做账务处理

Lu.???? 追问

2018-09-06 15:30

我们是分两笔打过去的，对方公司给我们两笔的钱发票开一起了。收到发票以后，我科目是两个分开的，怎么去把这张发票做进账里？只要做一个科目还是两个科目？科目分录是什么样的？

邹老师 解答

2018-09-06 15:33

你好，付款    借预付账款，贷银行存款 
取得发票  借；原材料等科目  贷；预付账款

Lu.???? 追问

2018-09-06 15:35

为什么不是其他应收款，其他应收款个预付账款有什么区别

Lu.???? 追问

2018-09-06 15:38

不是原材料，是房租租金的发票，借方是什么科目

邹老师 解答

2018-09-06 15:41

你好，其他应收是其他单位或个人向单位借款所使用的科目 
而预付是先付款，之后购买商品或接受服务 
借方是管理费用等科目   借；管理费用等科目   贷预付账款

Lu.???? 追问

2018-09-06 15:44

那我是付给对方房租租金的发票，我借管理费用，贷预付账款？房子租金发票借方是什么？管理费用吗

邹老师 解答

2018-09-06 15:46

你好，付款  借预付账款    贷；银行存款等科目 
取得发票  借；管理费用等科目   贷；预付账款 
流程是这样的

Lu.???? 追问

2018-09-06 15:46

你说的等科目，能给我说明一下吗？我的房租发票确定以后是借方写什么科目？

邹老师 解答

2018-09-06 15:48

你好，就是可能是管理费用，或者制造费用或销售费用科目

Lu.???? 追问

2018-09-06 15:50

我已经明确给你说明了啊，就是我们公司借了对方公司的房子，付给对方房租费，他们给我们开发票。这样我借方写什么呢？这为什么还有可能？我想要确定一下房租是什么科目呀

邹老师 解答

2018-09-06 15:54

你好，需要知道你房子用途才可以确定计入什么科目 
比如是做厂房的，计入制造费用，作为办公室的计入管理费用，作为销售门面的计入销售费用

Lu.???? 追问

2018-09-06 15:58

做办公用途的

邹老师 解答

2018-09-06 16:00

你好，办公就计入管理费用核算就是了

Lu.???? 追问

2018-09-06 16:01

好的，明白

邹老师 解答

2018-09-06 16:02

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

Lu.???? 追问

2018-09-06 16:03

对方公司借我们钱，走的往来账。借其他应收款，贷银行存款。是吗？等对方公司还回来以后，借银行存款，贷其他应收款。是这样吗

邹老师 解答

2018-09-06 16:07

你好，是的，是这样做账务处理的

Lu.???? 追问

2018-09-06 16:08

如果说向股东借款，借银行存款，贷其他应付款。是这样吗？

邹老师 解答

2018-09-06 16:10

你好，是的，是这样做账务处理的

Lu.???? 追问

2018-09-06 16:12

如果股东还款，是借银行存款，贷其他应收款。是这样吗？

邹老师 解答

2018-09-06 16:12

你好，是的，是这样做账务处理的