送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2018-09-05 22:13

您好,是凭证不平,还是科目余额平不了啊?

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:14

往来的股权,注册资本五百万,现在减资350万,现在往来只能冲减320万

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 22:16

您好,剩下30万元,应该支付现金或者银行存款处理吧。还是就冲减320万元,剩下的不支付了?

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:17

这家企业是中间接手过来的,注册资本和股权是之前老板的,现在我们接手了,去过工商办理过股权变更,但是接受的时候账面余额显示了银行500万余额,和注册资本庞龙了,就开始经营了,当时银行余额220万,其中一百万是另外一家企业集资投的,从银行转进来200万,分录做的事借上海银行,贷宁波银行,这两个银行是一个公司的两个基本户银行,实际投资少注册资本多

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:19

领导想把钱提出来,但是不知道怎么走账,因为现在这三十万不知道是谁的头上

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:19

之前的账目很乱

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 22:19

您好,还是没有完全明白,按我的理解,这个剩余30万元是不支付了,建议记入营业外收入,或者资本公积处理吧。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:20

但是领导现在不肯挂帐处理,需要提出来

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 22:22

您好,那就直接贷方,现金或者银行存款,把钱提出来就行了。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:23

就是当初谁投资的我们只是去工商了解了,接受的时候实收资本就是五百万,没有当初长期股权投资的记录,等于我们接受的时候账面接上之前的等于从新开始记账,我们是14年4月记账,他们之前记账的只是把1-3月的凭证给我们了,14年之前的我们账面没有体现

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:24

所以股权转让的时候没有实收资本没有动,只是挂在了往来科目里

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 22:27

您好,这样的话,就不用管是谁的了,直接提出来即可。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:29

那我以什么名义提

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:29

作为什么把钱提出来

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 22:32

您好,就说是减少注册资本350万元,冲往来320万元,剩余部分支付现金或者银行存款处理即可。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:33

我想问的是作为工资提还是以什么方式提,我知道出银行和现金

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:33

这笔钱提出来了,我可以去冲实收资本吗

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 22:35

您好,作为支付减少的注册资本就可以。可以去冲实收资本的。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:37

关键我不知道这笔钱提出来,我作为什么性质去提钱呢?提钱走银行和现金都要有依据

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 22:38

您好,哦,我明白了,以提备用金的方式,或者工资的方式,把现金提出来即可。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:40

那么发放呢?备用金不需要三十万吧

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 22:42

您好,可以每天提5万元,多提几次就行了。发放直接冲实收资本了,找个人以320万元的那个人的名义写个收到条吧。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:44

写个收条附在凭证后面吗?

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 22:44

没有其他方法了吗?

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 22:45

您好,是的,没有其他方法了。当然如果让那个人自己写个收到条是最好的了。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 23:16

这样做账会有什么问题吗?因为毕竟现在是为了冲减实收资本才去拿钱领出来

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 23:24

您好,这样做账会有风险的,不刻意的查,没事的,刻意的查,那就不好说了。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-05 23:44

好的,谢谢你,这种情况不平是因为当初接手账的时候没做清楚吗?

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 23:50

您好,不客气,不是当初账没有做清楚,是转让价格低了。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-06 00:01

那我还有一个问题,当初银行转进来的时候只是银行对银行转账了一下,但是领导说两百万是作为他们投资的,那么我的分录可以做成借其他应收款-a100万,其他应收款-B100万贷宁波银行200万,借上海银行200万,贷其他应付款-a100万,其他应付款-B100万吗?

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-06 00:02

当时这个200万只有一个银行的划款凭证,之前的分录是借上海银行200万,贷宁波银行200万

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-06 00:03

当时领导的名字没有设置明细,是后来他们说是他们投资的,再做的调整账,这样做是对的还是不对的

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-06 00:27

老师请问收到条的内容应该怎么写比较妥当

王雁鸣老师 解答

2018-09-06 00:46

您好,200万元转入是什么时候?收到条内容,就写收到退投资款即可。

????King????珠圆玉润 追问

2018-09-06 06:29

二百万是公司刚接手的时候从宁波银行转入上海银行的划款,但是领导说是借这笔钱作为他们的投资款

王雁鸣老师 解答

2018-09-06 08:36

您好,可以按您写的分录去操作的。

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