上半年确认一笔收入按17%缴纳的税款，当时没有开发票，现在对方要求开发票，开票时是按照16%的税率开的，税款当时也缴纳了，现在账怎么改，发票怎么办，账怎么做？税怎么报？

. 追问

2018-09-05 15:07

就像无票收入一样确认收入了

. 追问

2018-09-05 15:07

现在对方发票拿不回来，我也不能做红字发票，现在发票动不了

. 追问

2018-09-05 15:11

现在怎么做账

点~玲老师 解答

2018-09-05 15:11

那你现在开了票就把之前那笔未开票收入冲掉再按这笔16%的入账就行

. 追问

2018-09-05 15:18

我报税怎么报

. 追问

2018-09-05 15:21

收入能说冲回就冲回吗？

. 追问

2018-09-05 15:23

我之前是按无票收入的形式确认的收入现在无凭无据怎么能冲回？

点~玲老师 解答

2018-09-05 15:23

怎么不可以  未开票收入本来等你开了发票之后就要冲啊   报税的时候同样有填未开票收入的地方  你填负数就行

. 追问

2018-09-05 15:27

但我当时填的是纳税检查调整的销售额一栏，这个收入其实是自查的，不是无票收入，同样能负数填写冲回吗

点~玲老师 解答

2018-09-05 15:28

不行  只有之前填了未开票收入的正数 现在才能用负数冲回

. 追问

2018-09-05 15:40

那这个怎么办

点~玲老师 解答

2018-09-06 13:56

你最好咨询一下税务局看怎么处理吧