为什么应收应付款前面有个内部往来，怎么没有

小妮子 追问

2018-09-04 21:09

好的，老师，那新接手的建筑工程内账，没有做过账，老板要求以最近两个项目开始核算成本，之前已经完成的项目所发生的费用以及成本要怎么做账啊

王雁鸣老师 解答

2018-09-04 21:11

您好，之前已经完成的项目，所发生的费用以及成本不需要再做账处理了。

小妮子 追问

2018-09-04 21:11

可是老板一定要体现，因为有股东，我不懂怎么处理

王雁鸣老师 解答

2018-09-04 21:13

您好，那只能找到相关的票据来做账处理了，分项目核算即可。

小妮子 追问

2018-09-04 21:15

老板说不再分项目了，说做成开办费可以吗

王雁鸣老师 解答

2018-09-04 21:15

您好，做成开办费也可以的。

小妮子 追问

2018-09-04 21:25

借管理费用开办费，贷现金或者银行存款吗

王雁鸣老师 解答

2018-09-04 21:26

您好，这样也可以的。

小妮子 追问

2018-09-04 22:19

老师，我怎么找不到工程结算这个科目

王雁鸣老师 解答

2018-09-04 22:21

您好，是什么软件啊？如果确实没有的，可以自己添加这个一级科目的。

小妮子 追问

2018-09-04 22:28

对了，刚才说的那个问题，如果做成管理费用开办费，那当期结转损益不是影响到了

王雁鸣老师 解答

2018-09-04 22:37

您好，是的，如果做管理费用，当期损益影响到了。可以记入长期待摊费用-开办费，当期损益就不受影响了。

小妮子 追问

2018-09-04 22:40

老师，我们是小公司，很多配套不齐全，比如无法预算完工百分比，这样就不好算出收入和成本，这样怎么结转损益

王雁鸣老师 解答

2018-09-04 22:41

您好，这样的话，根据开具发票来确认收入和成本吧。

小妮子 追问

2018-09-04 23:05

收入都是预收，费用也是预付，以这些实际金额确认收入成本不太妥吧

王雁鸣老师 解答

2018-09-04 23:07

您好，不大妥的，按开具发票来确认收入，按与收入匹配的成本和费用，结转成本和费用，就行了。如果成本费用没有发票的，可以暂估成本费用处理。

小妮子 追问

2018-09-04 23:10

我们没有开发票的，而且收入是完工结算，真的挺麻烦的

王雁鸣老师 解答

2018-09-04 23:14

您好，如果没有跨年的，那就等完工结算再确认收入就行了，如果是跨年的，就不能完工后确认收入了，应该在年末根据完工百分比确认收入和成本的了。

小妮子 追问

2018-09-05 00:02

好的老师，不确认收入，成本一样要结转吧

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 08:34

您好，不确认收入，就不要结转成本。等确认了收入，再结转成本的。

小妮子 追问

2018-09-05 09:02

那月末不是不用结转损益，

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 09:06

您好，虽然没收入，没成本，但是有管理费用吧，财务费用吧，如果有的话，也需要结转损益的。

小妮子 追问

2018-09-05 09:18

谢谢老师啊，建筑没接触过，真的一头雾水，辛苦您了

王雁鸣老师 解答

2018-09-05 09:23

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。