账面增值税贷方6586.35；实际缴纳2586.38；减免优惠4000；税费差异0.3；分录如何写？

未知 追问

2018-09-03 12:34

老师我们是小规模，就是设了一个应交税费―增值税

何老师 解答

2018-09-03 12:41

借：应交税费-应交增值税 2586.35 
营业外支出 0.03 
贷：银行存款 2586.38

未知 追问

2018-09-03 13:02

那我账上应交税费―增值税 贷方余额不是有4000元挂账上？

何老师 解答

2018-09-03 13:32

减免税优惠4000 
借：应交税金-应交增值税4000 
    贷：营业外收入