情况是这样的，公司的所用的外购，都是采购员先借公司钱出去，也就是出纳会转一笔钱给采购员，然后采购员回来会跟出纳对账，然后外购的所有单据包括有发票的就到我这里了，之前这个采购员借钱出去，挂的是其他应付款，这个怎么做分录

郡主 追问

2018-09-01 10:57

现在问题是之前会计都是挂其他应付了

郡主 追问

2018-09-01 10:59

因为不单单是采购款，其他的一些员工的福利或许其他款，都是通过他来支付

郡主 追问

2018-09-01 11:00

现在账上挂他的其他应付款余额在借方有好几十万

何老师 解答

2018-09-01 11:01

那还是通过其他应付款科目核算，不过为了账目的清晰，建议把公司的采购款和福利分开核算

郡主 追问

2018-09-01 11:01

这么大的数，是不是之前他的单都没有冲他的数？

何老师 解答

2018-09-01 11:03

如果金额很大，有可能是这种原因造成的，这需要核对明细账

郡主 追问

2018-09-01 11:06

老师，之前分录是这样的，借其他应付采购员，贷银行，然后现金报销后就是冲他的数，借周转材料或许其他，贷其他应付款采购员，那如果是公户转账的话，没通过他那边报销，应该就是借对应科目，贷应付账款商家，对吗

何老师 解答

2018-09-01 11:08

如果是公户转款，就是应付账款-商家，或者直接付款了，贷方银行存款

郡主 追问

2018-09-01 14:42

好的，谢谢

何老师 解答

2018-09-01 15:20

不用客气，很高兴回答你的提问