我做供应商科目清理的时候，应付账款和预付账款科目合并应该怎么合并呢？

忘羡 追问

2018-08-31 11:53

这个分录是冲的预付账款还是应付账款呢？是不管应付，预付那个科目余额多都做这个分录吗？

邹刚得老师 解答

2018-08-31 11:55

你好，主要是冲销预付账款借方，相应的应付账款也冲销了 
把预付，应付同一个科目的较小金额冲销

忘羡 追问

2018-08-31 12:13

应付余额比预付余额多的时候的，也是冲销预付，借应付账款，贷预付账款吗？

忘羡 追问

2018-08-31 12:17

预付余额比应付余额多的时候的，也是冲销预付，借应付账款，贷预付账款吗？

邹刚得老师 解答

2018-08-31 12:40

你好，冲销分录都是  借应付账款，贷预付账款 
不同的是冲销的金额不同，如果 应付余额比预付余额多，那预付冲销 
如果预付比应付多，按应付冲销

忘羡 追问

2018-08-31 12:42

其他应付款科目要调整应该和那个科目合并呢

邹刚得老师 解答

2018-08-31 12:42

你好，与其他应收款同一个明细的可以合并

忘羡 追问

2018-08-31 13:02

好的，谢谢了

邹刚得老师 解答

2018-08-31 13:04

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢