老师，人家少开给我们几分钱的发票,我账上怎么处理,转到营业外支出？

邹刚得老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-08-31 10:14

你好借；原材料等科目应交税费（进项税额）营业外支出贷；银行存款等科目

萌哒哒的小萝卜追问

2018-08-31 10:35

之前是先付款，借预付账款，贷银行，然后借主营业务成本，贷预付账款，然后预付账款借方有余额，我怎么冲这个余额

邹刚得老师解答

2018-08-31 10:38

你好，取得发票就做这个分录借主营业务成本，营业外支出（差额）贷预付账款

萌哒哒的小萝卜追问

2018-08-31 11:01

不是应该是借主营业务成本，营业外支出，贷预付账款吗

萌哒哒的小萝卜追问

2018-08-31 11:11

现在是预付账款有借方余额几分钱，简单的就是借营业外支出，贷预付账款，把差额平掉，是这样吗

邹刚得老师解答

2018-08-31 11:26

你好，是的，是这样处理

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