支付保证金怎么做分录？老板垫付

罗小欣 追问

2018-08-30 19:19

谢谢，支付物业费呢？

邹老师 解答

2018-08-30 19:22

你好  借；管理费用  ——物业费    贷；库存现金等科目

罗小欣 追问

2018-08-31 09:04

老师，支付油卡记什么科目？

邹老师 解答

2018-08-31 09:05

你好 计入管理费用的加油费核算

罗小欣 追问

2018-08-31 09:06

办工卡押金100，工本费10元，一共支付110元。分录怎么写？

邹老师 解答

2018-08-31 09:07

你好  借；其他应收款  100   管理费用  10   贷；库存现金等科目  110

罗小欣 追问

2018-08-31 09:30

老师，其他应付款和应付账款有什么区别吗？

邹老师 解答

2018-08-31 09:39

你好，其他应付款是与购进货物无关的其他借款 
而应付账款是因为购买商品，接受劳务应付未付的款项

罗小欣 追问

2018-08-31 11:27

老师，店铺租金放哪个科目？

邹老师 解答

2018-08-31 11:27

你好，计入销售费用核算

罗小欣 追问

2018-08-31 11:43

我租别人的店铺，不是记长期待摊费用吗？

邹老师 解答

2018-08-31 11:44

你好，如果一次性支付1年以上的租金是计入长期待摊费用，然后摊销计入销售费用核算

罗小欣 追问

2018-08-31 11:49

那我房租是半年的呢？

邹老师 解答

2018-08-31 11:52

你好，通过待摊费用核算，然后按6个月平均摊销

罗小欣 追问

2018-08-31 11:57

租房半年10000元，怎么做分录？

邹老师 解答

2018-08-31 11:58

你好   
借；待摊费用   贷银行存款  10000 
借；销售费用  贷；待摊费用  10000/6 （做6个月摊销）

罗小欣 追问

2018-08-31 12:07

都写在一张凭证里吗？

罗小欣 追问

2018-08-31 12:08

（做6个月摊销）需要每个月都得写凭证吗？还是只记一次？

邹老师 解答

2018-08-31 12:42

你好，第一笔是发生的时候，之后是每个月摊销，按6个月，每个月做一次

罗小欣 追问

2018-08-31 13:55

谢谢老师，最喜欢您的回答，刚接触会计工作很对不会您的耐心让我更有信心。非常感谢！

邹老师 解答

2018-08-31 13:55

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

罗小欣 追问

2018-08-31 15:45

好，老师公司这个月只有支出没有收入需要结账吗？可以不结账吗？

邹老师 解答

2018-08-31 15:46

你好，需要结账的，不结账就无法做下个月的分录的

罗小欣 追问

2018-08-31 18:30

老师，必须得申报个人所得税吗？如果公司不要求申报呢？

邹老师 解答

2018-08-31 19:09

你好，在公司有取得工资薪金所得，公司就应当给个人申报，并代扣个人所得税的