租房半年10000元押金5000元，公司刚成立资金不足，老板垫付如何做分录？

罗小欣 追问

2018-08-30 19:17

这个分录只做一次吗？还是每个月都得做？

老江老师 解答

2018-08-30 19:17

钱，只付一次，当然只做一次呀

罗小欣 追问

2018-08-30 19:20

好的，谢谢老师

老江老师 解答

2018-08-30 19:21

不用谢，这是应该的，祝工作愉快！

罗小欣 追问

2018-08-30 19:21

老师，办工卡押金110元，退卡时退回100元，现在刚办卡该怎么做分录呢？

老江老师 解答

2018-08-30 19:24

公司员工办卡押金吗？ 
收时 
借 现金110  
  贷 其他应付款 -员工 110 
退款时 
借 其他应付款 -员工 110  
   贷 现金 100 
       管理费用 -*/劳动保护费 10

罗小欣 追问

2018-08-30 19:30

我库存现金是减少的，因为我去办付了110元

老江老师 解答

2018-08-30 19:31

什么意思，我没明白

罗小欣 追问

2018-08-30 19:36

经理去景区帮员工办工卡，支付110元开回收据

老江老师 解答

2018-08-30 19:38

哦，员工走的时候，景区只退100？

罗小欣 追问

2018-08-30 19:40

是的

老江老师 解答

2018-08-30 19:44

原理上，咱只是代收代付，所以，我的观点，咱不做账务处理

罗小欣 追问

2018-08-30 19:47

可是已经支付出去的，库存现金减少，可以记借管理费用-工卡  贷库存现金吗

老江老师 解答

2018-08-30 19:48

付的钱，是哪来的呢

罗小欣 追问

2018-08-30 19:50

老板垫付

老江老师 解答

2018-08-31 08:17

那就不要账务处理，辅助账记录