进原材料时 借：原材料_面粉 贷：应付账款原材料出库 借：生产成本_面粉 贷：原材料_面粉

桃之夭夭 追问

2018-08-30 10:45

月末结转时   借：其他业务支出_生产成本     贷：生产成本_面粉

邹老师 解答

2018-08-30 10:45

你好，收款，结转应当通过主营业务收入，主营业务成本才是的

桃之夭夭 追问

2018-08-30 10:45

老师，麻烦给看一下，这么做分录对吗？  明细科目可以这样设置吗？

邹老师 解答

2018-08-30 10:47

你好，购进 
借；原材料_面粉 贷：应付账款 
生产领用 借；生产成本——馒头  贷；原材料_面粉 
完工 借；库存商品——馒头   贷；生产成本——馒头 
销售 借；库存现金等科目  贷；主营业务收入 
结转成本 借；主营业务成本  贷；库存商品

桃之夭夭 追问

2018-08-30 14:08

老师，我们的主营业务收入是物业劳务，这个收入馒头款可以放进，其他业务收入和其他业务支出吗？

邹老师 解答

2018-08-30 14:09

你好，如果主营是物业服务，那么馒头可以做其他业务收入，其他业务成本的

桃之夭夭 追问

2018-08-30 14:38

老师，材料出库时，贷：原材料_面粉借：生产成本_明细科目这里（馒头还是面粉？）

邹老师 解答

2018-08-30 14:45

你好，生产成本是计入馒头明细

桃之夭夭 追问

2018-08-30 14:57

不知道什么原因，老师的回复总是出现在我提的问题上面，所以没办法评价，很抱歉

邹老师 解答

2018-08-30 15:07

你好，你可以在我这个回复之后就评价，谢谢

桃之夭夭 追问

2018-08-30 20:19

邹老师，生产过程中损耗的3000个馒头计入哪里？怎么做分录

邹老师 解答

2018-08-30 20:20

你好，是什么原因导致的损耗？

桃之夭夭 追问

2018-08-30 20:21

是馒头在运送过程中或者加工时没成型，损耗了

邹老师 解答

2018-08-30 20:22

你好，如果是正常损耗，计入生产成本的