这张发票怎么做账喃 怎么写会计分录

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:28

不是啊 就是交的增值税

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:28

是累积在一起开的票

邹老师 解答

2018-08-29 17:32

你好   借；应交税费——应交增值税     贷；银行存款

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:33

凭证后面就附这个完税证明 
就可以了吗

邹老师 解答

2018-08-29 17:34

你好，需要附上 完税证明，银行扣款回单

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:35

回单找不到了喃？

邹老师 解答

2018-08-29 17:37

你好，那只能是根据 完税证明，银行对账单复印件（代替回单）做账了

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:39

这个吗

邹老师 解答

2018-08-29 17:40

你好，可以用这个，也可以用对账单复印件

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:40

城市维护建设税是增值税的5个 
点吗

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:41

地税那个怎么做账喃

邹老师 解答

2018-08-29 17:43

你好，城建税=增值税*7%或5% 
借；税金及附加   贷；应交税费 
借；应交税费   贷银行存款

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:46

这两个分录要做两个凭证吗

邹老师 解答

2018-08-29 17:49

你好，这个是地税附加税计提，缴纳的分录

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:50

一个是计提 另一个是缴纳对吧

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:50

增值税不需要计提吗

邹老师 解答

2018-08-29 17:51

你好，是的 
计提  借；税金及附加 贷；应交税费 
缴纳    借；应交税费 贷银行存款

BBoom ???? 追问

2018-08-29 17:52

地税需要计提 那国税需要吗？

邹老师 解答

2018-08-29 17:52

你好，需要看是什么税款 
增值税就不需要计提，所得税就需要计提的

BBoom ???? 追问

2018-08-29 18:01

应交税费后面没有明细科目吗

邹老师 解答

2018-08-29 18:02

你好，需要根据税种设置明细科目的，比如城建税，教育费附加等

BBoom ???? 追问

2018-08-29 18:03

应交税费后面喃

邹老师 解答

2018-08-29 18:07

你好，是的，在应交税后面增加二级明细  城建税，教育费附加，地方教育费附加

BBoom ???? 追问

2018-08-29 18:08

和上面的明细科目一样的吗

邹老师 解答

2018-08-29 18:08

你好，是的，是这样处理