公司的工资发放时会把每个人的绩效从工资里扣除，年终再决定绩效发多少。所以这个情况怎么处理

奔奔 追问

2018-08-29 17:24

这个挂账分录怎么做呢？在做工资计提之后做也是可以的对吧？

邹老师 解答

2018-08-29 17:28

你好  借；管理费用等科目   贷；应付职工薪酬  
挂账就是计提了没有支付

奔奔 追问

2018-08-29 17:33

老师，帮忙看看这个凭证，我不知道哪出问题了

邹老师 解答

2018-08-29 17:35

你好，这样看并没有什么问题的

奔奔 追问

2018-08-29 17:38

我是需要支付的，因为银行流水已经将工资支付出去了

邹老师 解答

2018-08-29 17:39

你好，你这个分录已经体现扣除个人所得税，社保，公积金之后把员工应得工资支付了啊

奔奔 追问

2018-08-29 17:41

这个分录里的计提工资总额是不含绩效在里面的

邹老师 解答

2018-08-29 17:43

你好，那把绩效部分补计提就是了

奔奔 追问

2018-08-29 17:43

最终出来的合计总额是360480，这个数跟我工资表上的数不一致

奔奔 追问

2018-08-29 17:44

绩效补计提怎么操作？

邹老师 解答

2018-08-29 17:44

你好，你只需要看计提金额是否与应付工资金额一致，而不是把这两笔分录合计金额与你工资表数据比较的 
计提与工资表不一致，少了就补计提，多了就冲销计提就是了

奔奔 追问

2018-08-29 17:46

绩效补计提怎么做分录呢？

邹老师 解答

2018-08-29 17:47

你好 
借；管理费用等科目   贷；应付职工薪酬