别人交了部分定金，库存商品已出，要怎么做会记处理？

木木 追问

2018-08-29 09:17

我们是免税的，另外就是不确定到时候收回多少 
我们是免税的是不是不用做这个借其他应收贷借；其他应付款 应收账款 贷；主营业务收入 应交税费

邹老师 解答

2018-08-29 09:18

你好  
免税就把减免的增值税结转到营业外收入就是了 
借；其他应付款   应收账款   贷；主营业务收入   应交税费 
借；应交税费-应交增值税    贷；营业外收入

木木 追问

2018-08-29 09:19

还有另外就是在不定收回的具体金额是不是只能挂往来 
但是库存商品已出，库存也对不上啊

邹老师 解答

2018-08-29 09:20

你好，不确定收回金额，就挂账应收账款，收到多少就冲销多少 
库存商品已经出了，就做收入，结转成本分录就是了 
借；其他应付款 应收账款 贷；主营业务收入 应交税费 
借主营业务成本 贷；库存商品