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王雁鸣老师

职称： 中级会计师

2018-08-28 21:29

您好，分公司独立核算，与一般公司核算一样的，也就是与总公司核算是一样的，总公司转款过去，分公司，借；银行存款，贷：其他应付款-总公司。准备现金，银行存款日记账，总账，三栏，数量金额明细账。报表与报税与总公司一样操作。

东至三骏财务 追问

2018-08-29 09:50

那总公司怎么做账呢？之后其他应付款怎么平账啊

王雁鸣老师 解答

2018-08-29 10:03

您好，总公司，借：其他应收款-分公司，贷：银行存款。最终还款来平账的。

东至三骏财务 追问

2018-08-29 12:29

那股东分红要怎么做账呢，总公司的其中有一个股东是分公司的股东

王雁鸣老师 解答

2018-08-29 12:36

您好，股东分红，借，利润分配-应付利润，贷，现金或者银行存款，应交税费-应交个人所得税（个人股东的）。

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相关问题讨论
您好，分公司独立核算，与一般公司核算一样的，也就是与总公司核算是一样的，总公司转款过去，分公司，借；银行存款，贷：其他应付款-总公司。准备现金，银行存款日记账，总账，三栏，数量金额明细账。报表与报税与总公司一样操作。
2018-08-28 21:29:30
总公司需要开票给分公司核算成本。
2018-11-28 17:29:11
同学你好，非独立核算的话，应当将分公司视为一个独立的部门来处理，货物的转移也不能作为销售，资金的流动视为内部流动等
2020-07-07 18:06:53
同学你好 不是独立核算的话 借：其他应收款-内部往来 贷：银行存款
2020-06-16 22:24:07
你好 非独立核算，一般是企业所得税 到时一起总公司申报 单个的公司你可以自己做账出报表 申报其他税种的。这个你可以看电子税务局里面税局给你核定的税种和申报期来
2019-07-03 11:59:30
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