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张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-08-28 12:49

1可以抵扣进项税额 
2计入管理费用-职教费

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相关问题讨论
1可以抵扣进项税额 2计入管理费用-职教费
2018-08-28 12:49:20
你好，你去年待抵扣的这个是认证了吗？
2020-06-24 12:31:45
您好！这个你如果入办公费就可以抵扣，如果入福利费就不可以
2020-01-16 09:31:31
你好，查看进项税额借方余额
2020-07-26 17:32:43
是的，待抵扣进项科目是必须做到的，因为它可以帮助企业降低应纳税负。在一般纳税人的纳税申报中，未抵扣的进项税额应当增加当期增值税销项税额，并纳入应纳税额中。 拓展知识：对于不同的纳税人，针对未抵扣的进项有着不同的处理方式，一般纳税人需要将未抵扣的进项转入到应纳税额中，而小规模纳税人可以将未抵扣的进项直接转入到本期纳税收入中。 应用案例：一家小公司在2021年度收到了一个10万元的货款，对应的增值税为2万元。该小公司在这一年度内也有一笔进货发票没有抵扣，进货金额为2万元，增值税为3万元。为了确保及时准确的纳税，小公司应将未抵扣的进项转入到本期纳税收入中。
2023-03-02 18:29:02
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