我想找徐老师继续提问之前那个问题......

糊涂 追问

2018-08-27 16:18

我还点小疑惑，截图给您说一下，看是否能理解我的表述

徐阿富老师 解答

2018-08-27 16:28

你好，在了，截图发我看看。

糊涂 追问

2018-08-27 17:17

1.我举数据例子如下：账户上透支那个钱生钱B功能，累计数额是20W，用来发放工资或者其他用途，分录如下：借，银行存款20W，贷：其他货币资金20W，对吗？

2.透支回补（结息） 钱生钱B，分录是不是借：财务费用，贷：其他货币资金？

3.银行账单上，还有一种是这样，透支回补（本金），这个本金我用来减去账户上透支数额，剩余就是银行余额，这个透支回补（本金），我要不要出分录？如果要，是否是这样：借：其他货币资金，贷：银行存款？

4.银行账单上，还有一种自动购买钱生钱B。银行的余额购入这个理财产品后，就是银行余额了，分录要不要也体现出来，如果要，是不是借：借：其他货币资金，贷：银行存款？总感觉到这里就有些怪了.....

5.银行账单上，还有一种到期处理本金，从单上看，就是银行存款增加了，是不是借：银行存款，贷：其他货币资金？

我截图给老师你再帮学生看看，分析分析，非常感谢

糊涂 追问

2018-08-27 17:37

然后，账单上还有一个5W，我问了老板说,这个是走账的意思,表达如下:他说这5W是他自己私户存进来,用来给家人买社保的,这5万中, 他转了8千是买社保,然后剩下的42000,他就转到他自己的户头,又等于自己私存这些钱进来了.像这样的业务,我该怎么处理?

然后我建议老板下次可否不要这样,先挂他个人和公司之间的往来,然后他再还回公司,这样我们处理起来也方便,老师,你对这样的现象,怎么看?

糊涂 追问

2018-08-27 17:58

所以这5W的所谓走账,老板也并没有把银行水单打印出来给我,我就是对他的银行单看到问他的.

徐阿富老师 解答

2018-08-27 21:05

你好，这个原来投进去的钱生钱B实际上就是你们的理财金，（是不是有超过你们的本金时可以透支使用，这个情况我还没搞懂）如果是这样的话  按照你上面说的程序 1分录对的。2结息是你们付给钱生钱B的利息还是钱生钱的存款息？如果是存款息，那你的分录就不对了。3要做分录，分录对的。4分录·也是对的，5到期处理，是不是还有收益的？ 
   存进来5万，通过其他应付款科目做账，这种情况，估计老板是有对家人隐瞒的成分，否则没必要存进公司又转回去。
上面的分录，如果钱生钱的本金不是公司的，而是向银行借款的一个过渡户的话，这个其他货币资金就要改成短期借款了，
有疑问再提出来。

糊涂 追问

2018-08-28 14:08

徐老师，您好！您这句话“这个原来投进去的钱生钱B实际上就是你们的理财金，（是不是有超过你们的本金时可以透支使用”，是的，就是不影响正常使用钱，余额不够了，就是从理财那里透支支配用了.还有老师您说的这句“到期处理，是不是还有收益的？ ”从单据上看，我没有看出还有什么收益.....老师，您再看一下这张图，可能完整点，看是否看出什么问题，我问老板，他没办法表述出来，我也好郁闷

糊涂 追问

2018-08-28 14:09

如果是这样的话，那老板给到我这个账户的余额有可能也不太对，他应该给到账户里的余额加理财那部分的资金一起才是这个账户的正确余额，可以这样理解吗？

徐阿富老师 解答

2018-08-28 14:18

你好，那么按照我说的做在其他货币资金是对的，但是有一点，就是这个其他货币资金的期初数不是第一次转进去的金额。中间这些发生的是不是能搞清楚

糊涂 追问

2018-08-28 14:26

其他货币资金期初数，可否这样处理？因为我们建立内账是6月1日，就是老板给到我这个银行卡里的余额和卡里钱生钱的余额加在一起，可以吗？如果说，要搞清楚中间那些，我也真不知道怎么搞了？

徐阿富老师 解答

2018-08-28 14:27

恩，一般情况下这个钱生钱的余额就是公司自己的钱。

糊涂 追问

2018-08-28 14:30

银行账单上，还有一种到期处理本金，从单上看，就是银行存款增加了，用到期处理的金额减去从钱生钱B那里累计透支的钱，剩余的就是显示在账户上的余额，这要不要账务处理如下：借：银行存款，贷：其他货币资金？如下图，103325.79--4999.48=98326.31

徐阿富老师 解答

2018-08-28 14:37

恩，应该做一份凭证的，不然银行帐对不上的

糊涂 追问

2018-08-28 15:07

我问老板娘那边要了一份出纳的流水单，如果按照她上面的出纳单出我们会计的专业凭证，反而没有问题，她的出纳账登记的比给到我的单据还齐全。然后就不存在我们上面讨论的那些其他货币资金了，所以，我在想，要不要按照她的出纳流水账做会计账给大BOSS好了，还是按照我们现在讨论的这种做？

徐阿富老师 解答

2018-08-28 16:50

你好。按照老板娘做流水估计作用不是很大，因为只有老板娘自己清楚流水，我们不能完全知道，她能发你是最好了。

糊涂 追问

2018-08-28 18:23

我核对了她的出纳账，和我手上的单据，都对得上，除了个别的她漏下没记上，然后我找她核对清楚。但是我就是想不明白，为什么她的出纳账的银行流水没有出现负数？而给我银行单上反而有负数，就是所谓的那个钱生钱来周转

徐阿富老师 解答

2018-08-28 20:09

你好，对的，应该就是这个原因。

糊涂 追问

2018-08-30 10:28

徐老师，您好。6月份的内账，已对好了，只是库存现金这一块，因为老板提现了，没有进行比较仔细的登记，就这里对不上，其他账号的余额都对上了，然后现在就开始7月份，不过7月份，老板娘的出纳银行账也出现了负数.....哎，老师，我这样的做法，是不是太过于较劲认真了....我都觉得自己是不是有点病态，总觉得对不上，心里不舒服

徐阿富老师 解答

2018-08-30 11:00

你好，她的库存现金是没法对清楚的，你只要银行帐对清楚，库存现金有什么做什么，差额转到老板的其他应收应付，事后发现漏记的，可以调整的。

糊涂 追问

2018-08-30 11:24

徐老师，我想问下，我这个月已开出去了39万多，我是不是现在这个时候要勾选好进项发票了？还是下个月也可以勾选？因为之前都是0申报，都不知道申报增值税的具体流程勾选

徐阿富老师 解答

2018-08-30 11:29

你好，建议以月底勾选一部分掉，有发票最好月底就根据销售勾选掉进项，当然，月初申报前勾选也是可以的，但是怕你搞错，或者电脑有问题时勾选不了，那麻烦。所以，大部分人都是月底就勾选好。

糊涂 追问

2018-08-30 11:43

老师，我开出去的销项发票上面的税额，就是我要交的销项税，是这样理解吗？然后我用公式测算了下，算出销项税也是发票上的税额，然后之前那个会计留底了9W多，这个月我公司又不用交税金了，连着4个月不交增值税，感觉有点危险

徐阿富老师 解答

2018-08-30 12:22

你好，有留底只能先用掉的，没有其他办法的。能说出理由就可以。