冲销6月的凭证，8月重新做分录，6月的回单用拿出来吗

张艳老师 解答

2018-08-27 11:08

这个是可以全额抵减增值税的。 
您说的6月份的回单，具体指的是？

张艳老师 解答

2018-08-27 11:13

这个是需要拿出来的

张艳老师 解答

2018-08-27 11:18

我的观点是可以去补打一张，但是要将6月份那个回单撤出来。您可以这样想，既然是用银行打款有回单的业务，怎么能用替票报销呢，回单上有收款方名称。 
6月份报销入的什么科目？如果正好是购买税控盘或服务费的科目的话，就不用冲销了，直接将发票换一下就可以了。

张艳老师 解答

2018-08-27 11:20

那就冲销吧，然后按正确的做就可以了。

张艳老师 解答

2018-08-27 11:24

借：管理费用   贷：其他应付款 
借：其他应付款  贷：银行存款

张艳老师 解答

2018-08-27 11:32

是的，就是这样理解的。

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 11:07

六月的税控280，同事找票抵的，现在有发票了

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 11:07

280可以全额抵扣吧！老师

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 11:09

银行打回来的回单，用拿出来吗，老师，在6月的账里面

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 11:14

要是都装订了！这个必须拿出吗

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 11:15

去银行再打一张放到这月，也可以吗？老师

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 11:19

6月入的是交通费，缴费人员不知道有发票，说是直接扣税了！我现在才打出280的发票来

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 11:21

老师！我们单位都是个人先垫付，然后再打给个人款

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 11:27

以后只要是个人垫付的都要，过一下其他应付款吗？老师